Разнесение остатков незавершенного производства в управленческом балансе 1С:ERP на разных статьях активов и пассивов

Содержание:

Требование бизнеса при формировании управленческого баланса

Заказчик принял решение использовать подсистему формирования управленческого баланса системы 1С:ERP, основанную на данных оперативного учета. При этом типовая конфигурация 1С:ERP остатки на складах предлагает учитывать на предопределенной статье активов и пассивов «Незавершенное производство» без аналитики по статьям расходов. Такой аналитики заказчику было недостаточно. Необходимо было обеспечить разделение остатков незавершенного производства (с возможностью расшифровки сумм в разрезе конкретных статей расходов) по следующим параметрам:

Движения по предопределенной статье актива и пассива «Незавершенное производство» в регистре накопления «Активы и пассивы» в 1С:ERP 8 (по его данным строятся отчеты «управленческий баланс» и «оборотная сальдовая ведомость активов и пассивов») строятся на основании данных остаточного регистра накопления «Прочие расходы». Данный регистр имеет следующие аналитические разрезы:

Исходя из этих данных можно создать следующее соответствие: статья расходов + подразделение+направление деятельности соответствует конкретной статье актива и пассива.

Дополнительная информация

Описание доработок в системе 1С:ERP

В информационную систему 1С:ERP добавлен новый регистр сведений «Отражение статьи расходов в управленческом балансе» описывающее вышеуказанное соответствие. Экранная форма списка и элемента регистра представлена на следующих рисунках:

Примечание: если в форме элемента ввода нового элемента галочка «по всем направлениям деятельности» взведена то формируется не один,а несколько элементов регистра по количеству направлений деятельности введенной в систему на момент ввода элемента.

В программный код раздела общего модуля системы, где прописываются движения по предопределенной статье актива и пассива «Незавершенного производства» внесены изменения : вместо этой статьи – в регистр записывается статья указанная в срезе последних регистра сведений «Отражение статьи расходов в управленческом балансе». Если соответствие не заведено, то в регистр записывается предопределенная статья.

В результате сделанных доработок Заказчик получил требуемую аналитику по остаткам незавершенного производства в отчетах «Управленческий баланс»

и «Оборотная сальдовая ведомость активов и пассивов»

Описываемые доработки можно использовать в проектах 1С основанных на конфигурациях в основе которых лежит типовая конфигурация 1С:ERP (1С ERP 2.4, ERP Управление холдингом , 1С Комплексная автоматизация 2 , 1С Управление строительной организацией 2 и т.д.)

19.04.2022 by daharasheva No comment(s)

Учет ТМЦ в разрезе нескольких материально-ответственных лиц на складе ERP

Содержание:

Требование бизнеса по организации учета ТМ

В соответствии с организацией учета ТМЦ принятой у заказчика на одном физическом складе может быть несколько материально-ответственных лиц. При этом обособления по местам хранения на складе по материально-ответственным лицам отсутствует (в одном физическом месте склада может хранится ТМЦ закрепленная за разными МОЛами). Разделять склад на несколько виртуальных складов для заказчика было неприемлемым.

Методической основой доработки является необходимость обеспечения требования заказчика.

Описание доработок в системе 1С:ERP

В информационную систему 1С ERP кроме существующей системы учета по материально-ответственным лицам на складе (один склад – один МОЛ) добавлен учет по нескольким МОЛ на одном складе. Это было достигнуто путем добавления в типовой регистр накопления «Товары на складах» в 1С ERP 8 нового аналитического разреза (измерения) «МОЛ». Далее для учета по МОЛ во все регистраторы данного регистра в табличную часть добавлен реквизит «МОЛ» и скорректированы движения в регистре накопления «Товары на складах» с учетом нового измерения и реквизита документа Приобретение заказов и услуг. Экранная форма документа представлена на следующем рисунке:

Дополнительная информация

Результат доработок для учета МОЛ

В результате сделанных доработок Заказчик получил отслеживать остатки ТМЦ в разрезе различных материально-ответственных лиц на складе. Кроме этого получены данные для проведения инвентаризации ТМЦ по конкретному МОЛ для учета. Для организации учета ТМЦ пользователь имеет возможность настроить под свои нужды типовые отчеты «Ведомость по товарам на складах» и «Универсальный отчет».

Несмотря на большой объем измененных объектов трудозатраты на разработку блока и его дальнейшую поддержку сравнительно не высоки. Данная наработка является альтернативой типовых схем системы 1С ERP с использованием помещений или разбиения на несколько виртуальных складов которые могут не подойти заказчику по различным причинам (нужно в основном оперировать остатками ТМЦ по складу в целом и трудности с выбором нескольких складов превышают трудозатраты на доработку блока, нет привязки помещения и МОЛ, неприемлемость ордерной схемы)

Описываемые доработки можно использовать в проектах 1с основанных на конфигурациях в основе которых лежит типовая конфигурация 1С:ERP (1С ERP 2.4, ERP Управление холдингом , 1С Комплексная автоматизация 2 , 1С Управление строительной организацией 2 и т.д.)

14.04.2022 by daharasheva No comment(s)

НДС в качестве налогового агента

Содержание:

Операции по исчислению НДС в качестве налогового агента

При определенных обстоятельствах, которые могут возникнуть в хозяйственной жизни организации, ей надлежит исполнять обязанности налогового агента по уплате НДС в бюджет. Закрытый список ситуаций, при которых возникает такая обязанность указан в статье 161 Налогового кодекса РФ.

В нашей статье мы рассмотрим порядок отражения операций по исчислению НДС в качестве налогового агента в конфигурации 1С: ERP 8 Управление предприятием.

Дополнительная информация

Настройки в конфигурации 1С:ERP 8

В первую очередь необходимо сделать настройки в договорах с поставщиками, по которым наша организация исполняет обязанности налогового агента. Для этого в карточке договора с поставщиком в конфигурации 1С: ERP на закладке «Расчеты и оформление»:

В пункте «Налогообложение НДС» установить опцию «Определяется указанным значением – Налоговый агент НДС»;
В пункте Вид договора налогового агента выбрать значение согласно характеру взаимоотношений с контрагентом:

Проведем оплату поставщику по предварительно настроенному договору:

После проведения оплаты поставщику в рабочем месте «Помощник по учету НДС» (Финансовый результат и контроллинг – НДС) для учета налога при обязанностях налогового агента станет активной гиперссылка «Выставить счета-фактуры налогового агента»:

При переходе по ссылке откроется рабочее место по созданию счетов-фактур налогового агента. Необходимо выделить документ-распоряжение и сформировать по нему счет-фактуру, нажав на одноименную кнопку:

В результате будет создан документ «Счет-фактура», который отразится в одноименной колонке.

Выставленный счет-фактура налогового агента будет отражен в Книге продаж в 1С: ERP 8.3:

И в рабочем месте «Помощник по учету НДС» при работе в 1С: ERP станет активной гиперссылка «Требуется оплата НДС в бюджет»:

После уплаты исчисленного НДС налогового агента в 1С: ERP 8 в бюджет, у организации появится право принять уплаченный НДС налоговым агентом к вычету. Для этого необходимо в рабочем месте «Документы к уплате НДС в бюджет» (переход по гиперссылке «Требуется оплата НДС в бюджет») зарегистрировать подтверждение оплаты НДС налоговым агентом:

После нажатия на надпись откроется окно, в котором автоматически будет подобран платежный документ по НДС уплаченный налоговым агентом в бюджет. Достаточно проверить корректность заполнения и нажать на кнопку «Записать и закрыть» в 1С: ERP 2.5:

После подтверждения оплаты и выполнения регламентной операции «Формирование движений НДС» в составе обработки «Закрытие месяца» сумма уплаченного налога отразится в Книге покупок в конфигурации 1С: ERP:

Надеемся наша статья оказалась для вас полезна для учета НДС в качестве налогового агента.

12.04.2022 by daharasheva No comment(s)

Предварительное закрытие месяца пошагово в 1С ERP 2.5

Содержание:

Новое в конфигурации 1С:ERP 2.5.7

В 2021 году выпущено несколько релизов конфигурации 1С:ERP 2.5, в которых было реализовано много изменений, связанных с внесением корректировок в законодательство. Самые масштабные изменения были в релизе ERP 2.5.7.201, который стал доступен с октября 2021. Например, в этом релизе внесены изменения в учет курсов валют (добавлена возможность загрузки курсов с сайта центробанка России www.cbr.ru). Это можно делать и вручную и в автоматическом режиме. Добавлены доработки в связи с введением ФСБУ 5/2019 «Запасы», 6/2020 «Основный средства», 26/2020 «Капитальные вложения», Федерального закона от 09.11.2020 № 371-ФЗ о прослеживаемых товарах. Среди новшеств, внесенных в релиз 1С ERP 2.5.7., есть очень нужное в ежедневной работе бухгалтеров и финансистов «Предварительное закрытие месяца». При обычных настройках закрытия месяца берутся данные за календарный месяц, при предварительном указывается конкретная дата месяца, на которую мы хотим выполнить расчет, не дожидаясь окончания периода.

Дополнительная информация

Предварительное закрытие месяца – пример

При предварительном закрытии месяца последовательность выполнения регламентных операций меняется, выполняются которые те, которые требуются для расчета себестоимости за выбранный период, и отражения результатов расчета на выбранную дату. Для выполнения предварительного расчета создано специализированное рабочее место «Регламентные операции по закрытию месяца».

Параметры предварительного закрытия (так же, как и окончательного) настраиваются в рабочем месте «Настройка параметров операций закрытия месяца» в конфигурации 1С:ERP.

При предварительном закрытии месяца в 1С ERP 8.3 фактически производится распределение затрат, которые документально оформлены, на товары/продукцию. Таким образом получаем себестоимость с распределением дополнительных расходов. При этом, как видно из параметров операций, такое распределение расходов можно отключить.

В этом же меню можно изменить/настроить и процедуру окончательного закрытия месяца пошагово. При запуске окончательного закрытия месяца при работе в 1С ERP создается служебный документ «Регистратор расчета себестоимости», который сопровождает каждую процедуру закрытия месяца. Этот документ не создает движений по регистрам, и предназначен для фиксации расхождений между предварительным и окончательным закрытием месяца. Если мы выбираем в настройках окончательного закрытия месяца а примере – «Выделять отклонения себестоимости окончательного расчета от результата предварительного расчета», то надо помнить, что эта настройка увеличивает количество движений по регистру, и соответственно увеличивает время, которое затрачивается на выполнение процедуры.

Для просмотра данных по себестоимости в 1С ERP 2.5.7 можно использовать отчет «Валовая прибыль предприятия» Этот отчет тоже имеет настройки, которые можно активировать. Тогда в отчете можно будет видеть расхождение между предварительным и окончательным закрытием месяца на примере.

Поскольку данный отчет имеет много вариантов настроек, то получать с его помощью информацию можно по разным аспектам финансового результата.

07.04.2022 by daharasheva No comment(s)