Формирование книги покупок и продаж в 1С ERP

НДС и книги покупок и продаж в 1С Управление предприятием

Содержание:

НДС и книги покупок и продаж в 1С Управление предприятием

Рассмотрим формирование книги продаж и книги покупок в программе 1С:ERP (1С Управление предприятием 2).

Правила заполнения, бланки книги продаж, покупок, формы дополнительных листов к ним утверждены Постановлением Правительства от 26.12.2011 № 1137.

Для того чтобы сформировать книгу покупок и продаж в 1С, перейдем в раздел Финансовый результат и контролинг, далее перейдем в рабочее место Отчеты по финансовому результату и найдем в Разделе НДС гиперссылки Книга покупок и Книга продаж (Рис.1). Здесь мы можем увидеть подсказку, что данные Отчеты — это Формирование книги покупок или продаж после выполнения регламентных операций закрытия периода НДС. То есть, перед тем как формировать книги мы должны выполнить регламентные операции по закрытию периода НДС. Если вы это еще не сделали, то рекомендуем вам вернуться в раздел Финансовый результат и контролинг и воспользоваться помощником по учету НДС. В 1C:ERP регламентные операции по НДС автоматизированы. Вам только необходимо отразить корректно первичные документы, а все остальное выполнит программа в полуавтоматическом или автоматическом режиме. В нашей статье мы рассмотрим первый вариант формирования.

Помощник по учету НДС в полуавтоматическом режиме помогает сформировать все недостающие в программе документы по учету НДС, проконтролирует это и подскажет, все ли выполнены операции для корректного формирования книги покупок и книги продаж. Формирование книги покупок и книги продаж обязательно для всех плательщиков налога на добавленную стоимость (за некоторым исключением указанном в НК РФ), так как на основании данных этих налоговых регистров заполняются 8 и 9 разделы налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость. Книга покупок предназначена для расчета налоговых вычетов по налогу на добавленную стоимость, а книга продаж рассчитывает НДС к уплате. Книги являются налоговыми регистрами по учету НДС.

При переходе к помощнику выберите в полях период и вашу организацию. Сформируется список операций, которые необходимо выполнить. Список формируется автоматически на основании данных отраженных в системе. Активная гиперссылка голубого цвета подскажет, что необходимо выполнить. Пример такой подсказки представлен на Рис. 2. Помощник подсказывает, что в Организации «МАГАЗИН 1» не выставлен счет-фактура по реализации и предлагает это сделать. Выполним и посмотрим на результат (Рис. 4). Для этого перейдем по гиперссылке. После того как мы нажмем кнопку Оформить счет-фактуру в выпадающем списке документов оснований (Рис.3),система сформирует счет-фактуру, которую необходимо записать и провести.

Возвращаемся к помощнику и выполняем по очереди все операции по активным гиперссылкам, отображая тот или иной раздел помощника.

Формирование книги покупок и продаж в 1С 8.3

Итак, вернемся к теме нашей статьи, а именно формирование книги покупок и книги продаж. В этом помощнике в разделе Отчеты по НДС (Рис.5) представлены в том числе и два этих отчета. Перейдем по гиперссылке и сформируем Книгу покупок за необходимый период нажав на кнопку Сформировать. Книги можно вести как в бумажном варианте, так и в электронном виде по установленному формату. Бланк книги продаж и покупок соответствует утверждённому Постановлением Правительства от 26.12.2011 № 1137. Распечатать можно нажав на кнопку Печать (Рис.6)

Аналогичным способом формируем книгу продаж. Также в настройках можем указать дополнительные параметры (Рис.7), к примеру, если необходимо сформировать книгу по контрагенту или группировке по контрагентам. Здесь же указывается формирование дополнительных листов за корректируемый период, если были внесены исправления за предыдущие налоговые периоды.

Пример книги продаж по группировке по контрагентам представлен на Рис.8

После выполнения всех операций и формирования книг рекомендуем перейди в этом же разделе Отчеты по НДС и посмотреть другие виды отчетов, после которых, убедившись в корректности данных в системе перейти к формированию налоговой декларации по НДС.

Дополнительная информация

25.07.2022 by admin No comment(s)

Закрытие отчетного периода в ERP 2.4

Содержание:

В этой статье будут рассматриваться закрывающие операции. Все действия будут выполняться в демонстрационной базе ERP 2.4.

Общая информация по закрытию периода в 1С

Закрытие периода в 1С ERP 2.4 выполняется в разделе «Финансовый результат и контроллинг» в рабочем месте «Закрытие месяца».

В этом рабочем месте видны все операции. Выполненные операции закрытия отчетного периода помечаются зеленой галочкой, а не выполненные – красным крестиком.

При нажатии на кнопку «Выполнить операции» конфигурация 1С ERP 2.4 начнет выполнять все те операции закрытия периода, которые для нее считаются либо невыполненными, либо не актуальными.

Рассмотрим выполняемые операции подробнее.

Основные блоки операций закрытия месяца

В верхнем блоке 1C ERP 2.4 выводятся тестовые сообщения. Например, в текущем примере не распределены РБП, а также есть неоформленные документы, что мне и демонстрирует система.

Ниже идут операции закрытия месяца, первая из которых – «Формирование движений по расчетам с партнерами и переоценка расчетов». Такого документа нет. Это обработка конфигурации ERP, которая распределяет платежи на накладные. Отсюда же ее можно вызвать в том случае, если она понадобится. Выполняется эта обработка при проведении документов или, в зависимости от настроек базы, через определенный временной отрезок.

Следующим пунктом идет управленческая «Переоценка денежных средств, кредитов, депозитов и займов». В этом случае соответствующий документ есть. Открыть его можно нажав на кнопку «Подробнее».

Дополнительная информация

Формирование затрат при закрытии отчетного периода

Ниже расположен блок формирования затрат при закрытии периода и закрытии месяца в конфигурации 1С ERP, в котором видно несколько операций. Под некоторыми из них лежат документы. В этом блоке настраивается распределение затрат. Все затраты делятся по двум направлениям – производственные и непроизводственные.

В то время, когда непроизводственные затраты распределяются всего по нескольким категориям, с производственными все несколько интереснее. Производственные затраты распределяются с помощью специального документа. В разделе «Производство» находится рабочее место «Распределение расходов на себестоимость продукции», в котором видны все производственные затраты за период.

В соответствии со стандартными настройками, в рамках регламентной операции «Настройка распределения расходов» в системе, для каждой производственной статьи формируется документ «Распределение расходов на себестоимость продукции».

Распределение затрат и расчет себестоимости

В следующем блоке формируются «Распределение затрат и расчет себестоимости».

Здесь производится расчет стоимости ОС и НМА, а также распределяется НДС. Именно распределением НДС и заканчивается формирование блока затрат, так как при выполнении этой операции могут возникнуть дополнительные косвенные расходы.

В блоке «Формирование финансового результата» находится всего один документ – это «Распределение доходов и расходов по направлениям деятельности».

Его функционал практически соответствует наименованию. Кроме очевидной функции, с помощью него также закрываются счета с косвенными расходами.

Рег.учет при закрытии отчетного периода

В следующем блоке, под названием «Регламентированный учет», ранее полученный результат транслируется на счета бухгалтерского учета.

В разделе «Регламентированный учет», в рабочее место «Отражение документов в регламентированном учете» можно перейти, нажав на ссылку «подробнее» для одноименной операции.

Все остальные пункты в этом блоке являются регламентными операциями.

При создании документа «Регламентная операция» в поле «Тип операции» виден список доступных операций.

Система не всегда видит операции, потерявшие актуальность, поэтому к рабочему месту «Регламентные операции по закрытию месяца» придется обращаться довольно часто чтобы перепровести конкретный документ.

15.07.2022 by admin No comment(s)

Расходы будущих периодов предприятия в ERP 2.4

Содержание:

В этой статье будет рассмотрено как ведется учет расходов будущих периодов. Все действия будут выполнены в демонстрационной базе ERP 2.4.

Учет РБП как обычной затраты

Расходы будущих периодов предприятия можно оприходовать как обычную затрату, но с применением некоторых специальных требований. Перейдем в справочник «Статьи расходов».

Здесь, при создании новой статьи расходов в 1C ERP 2.4, появляется возможность распределения расходов будущих периодов. Такой вариант распределения доступен при любом типе расходов.

На основании такого распределения в регламентированном учете конфигурация ERP 2.4 понимает, что этой статьей мы приходуем объект РБП.

В этой же строке для учета РБП можно указать еще одну статью расходов. Эта, вторая статья расходов, сообщит системе о том, по какой статье списаны расходы будущих периодов, в процессе приема и ввода затрат текущего периода.

Пример (подписка на ИТС)

Приведем пример. Допустим, есть такая статья расходов, как подписка на ИТС. Распределим расходы по этой статье на расходы будущих периодов в 1С ERP 2.4, а в текущем периоде спишем на канцтовары.

Скопировав в буфер обмена наименование статьи расходов оформим закупку. Вариантов для оформления всего два. Можно оформить документ «поступление товаров и услуг» с номенклатурой типа «Услуга», или оформить документ «Приобретение услуг и прочих активов» без номенклатуры.

Мне больше нравится второй вариант, поэтому буду рассматривать именно его. В разделе «Закупки» выбираем «Документы закупки».

Создаем документ «Приобретение услуг и прочих активов» в конфигурации 1С ERP.

Заполним обязательные поля.

Проведем документ. Проводки выглядят так:

Дополнительная информация

Учет расходов текущего периода

Рассмотрим, способ принятия этих затрат с учетом расходов текущего периода. Для этого в интерфейсе есть раздел «Финансовый результат и контроллинг», где в рабочем месте «распределение РБП» увидим две вкладки. Нас интересует вторая, ведь в этой вкладке находятся те документы, расходы по которым еще не распределены.

Для того чтобы создать документ «Распределение расходов будущих периодов» достаточно выбрать нужную строку, и нажать на кнопку «Распределить расходы».

В этом документе нужно указать как именно будет приниматься расход. Мой вариант выглядит так:

При нажатии на кнопку «Распределить расходы», расходы будут распределены равными долями по месяцам. Количество месяцев задавалось на первой вкладке. Таким образом происходит учет расходов будущих периодов.

08.07.2022 by admin No comment(s)

Выпуск товарной продукции предприятия в ERP 2.4

Содержание:

В этой статье будет рассматриваться часть производственного блока конфигурации ERP 2.4, а именно – выпуск товарной продукции предприятия. Все действия будут производиться в базовой версии. Для упрощения примера будет рассматриваться выпуск продукции без заказа на производство.

Создание документа.
Оформление трудозатрат.
Передача выпущенной продукции
Расчет себестоимости.
Проверяем введенные данные.

Создание документа Производство без заказа

Перейдем в рабочее место в конфигурации 1С ERP «Документы производства» в разделе «Производство», где создадим новый документ «Производство без заказа».

Группировка затрат выполняется по документу. Подразделение указываем «Цех 1», так как в текущем примере это подразделение отвечает за производство продукции без заказов на производство.

На вкладке «Продукция» вносится информация о том, что мы будем выпускать. Допустим это будет «Стол журнальный».

Направление выпуска не изменяется. Следующая вкладка в 1С ERP 2.4 «Материалы и работы» позволяет соотнести материалы, переданные в производство, с выпущенной продукцией. В производстве без заказа нужно аккуратно указать какие материалы были использованы при производстве продукции.

Оформление трудозатрат в производстве

На производство этой продукции списываем трудозатраты на производство в одноименной вкладке.

Вид работ, единицы измерения и нужная статья калькуляции были созданы заранее. Проводим документ с данными о выпуске продукции предприятия.

Хотя документ и был проведен, трудозатраты на производство не были оформлены. Для того чтобы оформить трудозатраты, создаем документ «Выработка сотрудников», кликнув по кнопке «Создать на основании».

Этот документ Выработка сотрудников заполняется автоматически, поэтому просто проводим его. В том случае, если работы выполняла бригада, то сумма распределялась бы по бригаде, на основании введенного ранее КТУ.

Дополнительная информация

Передача выпущенной продукции в 1С ERP 2.4

На основании документа «Производство без заказа» выполним передачу выпущенной продукции.

Таким документом при выпуске продукции предприятием в программе оформляется движение материалов и работ. В строке «Операция» указываем «Передача продукции из кладовой».

С помощью этого документа в 1C ERP 2.4, в производство списались некоторые материалы и полуфабрикат. Из производства на склад была выпущена готовая продукция. Также есть некий «стыкующий» документ между этими операциями, в котором указывается что именно из списанного использовалось для выпуска.

Расчет себестоимости выпускаемой продукции

Приступим к расчету себестоимости выпускаемой продукции.

Для расчета себестоимости выпускаемой продукции в разделе «Производство» есть отчет «Анализ себестоимости выпущенной продукции по организации».

Добавим отбор по номенклатуре, чтобы в отчете проявилась только интересующая нас информация.

На скриншоте видна себестоимость и ее состав.

Проверяем введенные данные о выпуске продукции предприятием

Идем в раздел «Зарплата», рабочее место «Все начисления»

Документ с зарплатой за апрель был предварительно заполнен.

Все начисления в документе были обложены взносами.

С этих начислений был удержан НДФЛ.

Переходим в раздел «Финансовый результат и контроллинг», и проверяем отражение зарплаты в финансовом учете.

Дважды кликнув по выделенной строке, мы откроем окно конфигурации ERP, в котором информация о начислениях представлена в более детализированном виде.

Подобным же образом можно перепроверить и распределение материалов и работ раздела «Производство», если это потребуется.

Специалист компании «Кодерлайн»

01.07.2022 by admin No comment(s)