Формирование проводок МСФО по данным оперативного учёта в конфигурации 1С: ERP

Содержание:

1. Для чего нужна международная система финансовой отчётности?

Статья посвящена тому, что такое, в общем, МСФО, как конфигурация «1С: ERP» с ним взаимодействует, какие есть главные функции в разделе по международному учёту финансов, как работает в конфигурации «1С: ERP» план счетов «Международный» и главное – как создавать и настраивать проводки МСФО для организации оперативного учёта, в вышеупомянутой системы конфигурации 1С.

Аббревиатура МСФО означает международную систему финансовой отчётности. Полный инструментарий для создания форм отчётов такого класса существует в конфигурации 1С: ERP Управление предприятием, при этом, внутри системы, внутренний порядок ведения финансовой отчётности будет составляться, основываясь на МСФО.

Международная система финансовой отчётности может использоваться для юзеров и внутри, и вне компании, чтобы проводить анализ работы этой компании, оценивать предприятие, а также для различных решений по форме управления компанией.

2. Функции международного стандарта финансового учёта в системе программы 1С: Предприятие ERP

Для целей, описанных выше, в конфигурации «1С: ERP» существует вкладка по международному стандарту финансового учёта, её главные функции следующие:

Создание свободных, настраиваемых, правил для создания проводок по группам финансового учёта и для расходов/доходов, и для номенклатуры и так далее;
Возможность регулировки плана со счетами для учёта финансов;
Использование заданных, стандартных, шаблонов для создания и регулирования проводок;
Проведение учёта, основываясь на отчётности и смоделированных шаблонах;
Наличие инструмента «Генератор отчётов», который отвечает за подготовку форм по финансовым отчётам.

Также, важно отметить, что для раздела «Международный финансовый учёт» в конфигурации «1С: ERP» есть возможность учёта каждой из хозяйственных операций 1С в одном из видов валют: или в валюте представления, или в валюте функциональной.

Дополнительная информация

3. «Международный» план по счетам в конфигурации 1С: ERP

В конфигурации «1С: ERP» для организации МСФО, и проводок по нему, существует специальный план по счетам, под названием «Международный», он выглядит так, как продемонстрировано ниже:

Функционал плана счетов «Международный» представляет собой следующий перечень:

Возможность задействовать до трёх, включительно, видов субконто;
Произвольное настраивание для субсчетов и счетов;
Получение корреспонденции на счета.

Замечание: в плане счетов «Международный» нет учёта по количеству.

Чтобы корректно заполнились все формы отчётности, необходима детализация по учёта, которую обеспечивает данный план счетов, ведь, он задействуется и для отображения хозяйственных операций 1С, и для разрезов по аналитическим субконто по модели методической системы.

Также, для создания отчётов по системе МСФО, задействуются группы номенклатуры в 1С, учёта расчётов, дохода и расходов, это всё относится к оперативному финансовому учёту. При помощи создания отборов в группах финансового учёта, есть возможность проводить анализ и сравнение данных.

4. Проводки МСФО для данных оперативного учёта в конфигурации программы 1С: ERP

Рассмотрим то, как организовывать проводки МСФО, основываясь на данных оперативного учёта.

Для начала, самое главное, что стоит сказать, – это то, что все хозяйственные операции 1C учтены по аналитическим регистрам накопления программно, которые, в свою очередь, нужны для отображения движений между номенклатурой, контрагентами, доходами и расходами, активами и пассивами и денежными средствами в учёте, а также для сохранения сведений, учитывая детализацию.

Все проводки по данным оперативного учёта для МСФО формируются согласно стандартным настройкам конфигурации «1С: ERP» – автоматически. Они основываются на данных для хозяйственных операций 1С, которые располагаются внутри регистров по аналитике, а основываются на шаблонах, которые уже были настроены, как демонстрируется на скриншоте с примером ниже:

Все проводки МСФО могут настраиваться во временных рамках и проводиться относительно заданным датам, периодически. Это действие настраивается бухгалтерией, а также, бухгалтерией настраивается дата, в которую нельзя смотреть документацию и создавать проводки по данным оперативного учёта.

Если нужно, то бухгалтерия также может настраивать все проводки, относительно заданных шаблонов. Некоторые шаблоны содержат пункты о внесении неких пояснений в проводки, вручную.

В данной статье было описано что такое МСФО, как данный тип отчётности сопоставляется с конфигурацией «1С: ERP» (какой есть инструментарий и функционал у него), а также то, как создавать проводки МСФО по данным оперативного учёта.

Фархутдинов Айдар,

Специалист компании ООО “Кодерлайн”

27.02.2023 by daharasheva No comment(s)

Формирование стоимости внеоборотных активов 1С: ERP

Содержание:

1. Настройки системы ERP и способы заведения в учет внеоборотных активов в 1С. Справочник «Объекты эксплуатации 1С».

Статья посвящена теме формирования первоначальной стоимости основных фондов в 1С ERP – этапу, предшествующему принятию основных фондов к учету. Будут показаны первоначальные настройки системы и способы заведения в учет материальных ценностей в качестве частей ОС и их различия с точки зрения управленческого учета

Для начала учета внеоборотных активов1С в ERP требуется произвести предварительные настройки:

– переходим в подраздел «Внеоборотные активы 1С»:

– Включаем учет выбрав пункт «Используется»:

Для отражения основных фондов в ERP используется справочник «Объекты эксплуатации 1С», который открывается через ссылку – «Основные средства» раздела «Внеоборотные активы 1С»:

В данном справочнике содержаться данные об основных средствах и объектах строительства.

Создадим новый элемент справочника:

Указываем обязательные реквизиты:

Объект эксплуатации мы создали, далее надо сформировать его стоимость

Дополнительная информация

2. Как отразить в 1С:ERP покупку основных средств и перености на субсчет с использованием документа «Приобретение товаров и услуг» или документа «Приобретение услуг и прочих активов»?

Отразить в 1С ERP покупку основных средств, или составных частей для основных средств, можно двумя способами:

– С помощью документа «Приобретение товаров и услуг» и далее создать документ «Внутреннее потребление товаров» – применяется в том случае, когда при приобретении еще неизвестно назначение учетных единиц. При данных условиях учетные единицы сначала аккумулируются на субсчете 08.04.1 а затем с помощью документа «Внутреннее потребление» переносятся на субсчет 08.04.2 –При этом происходит прикрепление учетных единиц к конкретному ОС.

– С помощью документа «Приобретение услуг и прочих активов» – в этом случае назначение приобретаемых товаров или услуг определено сразу и одним документом переносятся на стоимость ОС, и их стоимость аккумулируется на субсчете 08.04.2.

Рассмотрим первый вариант.

Для обоих вариантов нам понадобится настроить или создать новую статью расходов

Статья расходов должна быть со следующими реквизитами:

– Группа статей – Стоимость внеоборотных активов 1С

– Расходы возникают – при формировании внеоборотных активов 1С

– Тип аналитики расходов – для данного примера – Основные средства. Также можно указать и иную аналитику, например нематериальные активы

Во вкладке «Бухгалтерский учет и налоги» заполняем:

Для всех трех групп фин. Учета заполняем – «Формирование стоимости ОС»

Далее, создаем документ «Приобретение товаров и услуг»:

Заходим в раздел «Закупки», открываем меню «Документы закупки все»

Выбираем документ и операцию:

И создаем новый документ:

Далее надо отнести учетные единицы на субсчет 08.04.2. Именно на этом счете формируется полная первоначальная стоимость ОС перед вводом в эксплуатацию

Для этого создаем документ внутреннего потребления« с типом операции «списание на расходы»:

В документе указываем нашу статью расходов и в аналитике указываем конкретное основное средство:

И получаем проводки:

Сумма сформируется после закрытия месяца на субсчете 08.04.2

Второй вариант

Создаем документ «Приобретение услуг и прочих активов», выбрав соответствующий документ и хозяйственную операцию:

Т.к. субсчет 08.04.2 не требует обязательного использования номенклатуры, в этом документе содержание заполняете произвольно:

В этом случае, в самом документе сразу указывается созданная ранее статья расходов и аналитика к ней – в нашем случае – основное средство.

сумма в проводках сформирована сразу на субсчете 08.04.2:

Есипов Валерий,

Специалист компании ООО “Кодерлайн”

22.02.2023 by daharasheva No comment(s)

Хронологическая последовательность операций производства в системе 1С ERP

Содержание:

1. Стадии производственного учета в 1С

В этой статье, на примере материальных затрат, будут продемонстрированы три стадии производственного учета в 1С, такие как формирование затрат, выпуск продукции и распределение затрат.

Разберем обязательность соблюдения последовательности этих стадий.

Формирование затрат

Для осуществления производственного учета в 1С, все затраты должны быть сформированы. Если рассматривать именно материальные затраты, то формируются они при оформлении документа перемещения материалов, или полуфабрикатов, в незавершенное производство.

Выпуск продукции

В этой части производственного учета в 1С указывается какая продукция была выпущена. Также указывается и количество выпускаемой продукции.

Распределение затрат в 1С

На этой стадии затраты связываются с выпущенной продукцией, так как имея только 2 стадии невозможно рассчитать себестоимость. Системе нужно объяснить, как материалы в незавершенном производстве сопоставляются с выпущенной продукцией, на какую продукцию распределить материалы.

Дополнительная информация

2. Соблюдение хронологии в конфигурации 1С ERP

Если рассматривать обычный процесс производства, то в нем материалы сначала передаются в производственное подразделение, после этого осуществляется выпуск продукции, а в конце смены мастер, или начальник цеха, указывает какие материалы на какую продукцию были израсходованы.

В реальном производстве эти стадии выполняются последовательно, но возможность оперативного внесения данных в систему присутствует не всегда. Бывают такие ситуации, когда данные вводятся по истечению некоторого временного периода.

К примеру, накопившиеся в течение смены документы, вносятся в систему в конце рабочего дня. При этом, материалы уже были переданы в производство и выпуск продукции в 1C произошел.

Поэтому, при отражении операций в 1С эти стадии могут меняться местами. Стадия распределения материалов может выполняться перед выпуском продукции в 1С. Примером может служить распределение материалов по правилу, пропорционально базе. В таком случае, распределение будет действовать на все выпуски продукции в 1С текущего периода.

Под текущим отчетным периодом в 1С подразумевается месяц, то есть себестоимость будет рассчитана для всех операций по итогам месяца.

Благодаря такой схеме система может поддерживать любые варианты расположения стадий производства на оси времени.

Копытов Ярослав,

Специалист компании ООО “Кодерлайн”

22.02.2023 by daharasheva No comment(s)

Эффективная работа с Платежным календарем в подсистеме казначейства в конфигурации 1С: ERP

Содержание:

1. Настройка работы с платежным календарем в конфигурации базы 1C: ERP

В конфигурации 1С: ERP для работы казначея предусмотрено рабочее место «Платежный календарь». Оно позволяет организовать работу с платежными документами и планированием движения денежных средств, заявками на расходование денежных средств, а также группировкой платежей по кассам, банкам и расчетным счетам в разрезе юр. лиц. Запуск производится из раздела «Казначейство».

Перед началом работы с платежным календарем в 1С его требуется настроить. Настройки делаются из раздела «НСИ и администрирование»-подраздел «Казначейство». В этом разделе активируются функциональные опции и возможность работы с документом «Заявки на расходование денежных средств».

В этом подразделе происходит основные параметры настройки и функций, которые будут применяться в дальнейшей работе. Например, будет ли предприятие иметь несколько расчетных счетов, касс, будет ли применяться расчет по платежным картам (эквайринг), планирование движения денежных средств и т.д.

После чего более «тонкие» настройки производятся уже в самом «Платежном календаре».

Дополнительная информация

2. «Тонкие» настройки для работы с платежным календарем в 1С

Через подраздел «Настройка» выбирается информация, которую требуется отразить в платежном календаре в 1С. Эту настройку можно менять в ходе работы и выводить на экран ту аналитику, которая нужна при работе с текущей задачей.

Флажками отмечаются те сведения, которые требуются для отражения 1C в списке табличной части. Обратите внимание, что разрешение работать с документом «Заявка на расходование денежных средств» задается не в настройках платежного календаря в 1С, а в настройках расчетного счета. То есть можно применять такое разрешение не ко всем расчетным счетам, а только к выбранным.

Интерфейс самого платежного календаря в 1С может меняться, в зависимости от того, какой вид задачи выбран.

Например, если необходимо работать с платежными документами, то вид рабочего места будет как на предыдущем слайде. Если требуется работать с «Заявками на расход ДС», то интерфейс изменится.

Также рабочее место «Платежный календарь» позволяет планировать оплаты и не допускать кассовых разрывов бюджета. Поскольку рабочее место настраиваемое, то можно задать разные группировки и заявок, и денежных документов. Так, если мы работаем с заявками, то их можно группировать по разным критериям: и по статьям движения денежных средств в 1С, и по приоритетам, и по подразделениям, и по получателям.

Если мы хотим отобрать, например, заявки с оплатой по банку, мы можем выбрать через кнопку «Счета/Кассы» либо конкретные банковские счета, либо тот банк, который подходит для выбранной заявки. Так же можно отфильтровать заявки, в которых предусмотрена оплата по кассе.

В платежном календаре в 1С присутствует термин «Нераспределенные списания». Это обозначает, что у такой заявки не выбран банк или расчетный счет, с которого должна быть произведена оплата, но руководителем заявка утверждена/согласована. Для выполнения платежа можно выбрать счет вручную, но имеется также возможность автоматического выбора. Для этого выбрать интерфейс «Календарь-платежи», выделить нужные заявки, и затем нажать кнопку «К оплате». При этом происходит заявка на распределение по банковским счетам, на которых есть остатки денежных средств 1С, достаточные для выполнения платежа, а статус заявки изменяется на «К оплате». В самих заявках на закладке «Распределение по счетам» также происходит заполнение информации о том, какой банковский счет выбран для оплаты.

Кроме этого, по кнопке «Изменить платеж» есть возможность перенести дату оплаты, разбить платеж или отменить распределение. По кнопке «Запланировать» можно задать перемещение между своими счетами, инкассацию наличных в банк или из банка, конвертацию валюты в 1С или поступление на счета (например, получение выручки от покупателей, согласно плана продаж). Сами платежные поручения, которые делаются на основании заявок, имеющих статус «К оплате», формируются автоматически, при использовании кнопки «Сформировать списание ДС».

Гардышева Галина,

Специалист компании ООО “Кодерлайн”

21.02.2023 by daharasheva No comment(s)