Отдельные статьи доходов и расходов для конвертации валют в 1С: ERP
1. Статьи доходов и расходов для валютной конвертации
Рассмотрим, как в программном решении «1С: ERP» происходит оформление сведений по отдельным статьям доходов и расходов валютных конвертаций.
Для этого, внутри вкладки «Казначейство» есть опция «Конвертация валюты в 1С», в которой все расходы и доходы, которые возникли, относятся не на общие статьи, а на отдельные, а именно:
- Статья «Расходы при конвертации валюты в 1С»;
- Статья «Доходы при конвертации валюты в 1С».
При этом, коррекции по документациям будут выполнены лишь относительно новых проводок. Это значит, что для предыдущих периодов и доходы, и расходы закрылись относительно результата финансов.
Стоит учитывать, что отчёт «Справка-расчёт переоценки валютных средств» не выводит ни расходы, ни доходы такой конвертации, однако, надо знать, как с ним работать.
2. Отчёт «Справка-расчёт переоценки валютных средств»
Данный отчёт можно найти, если открыть раздел «Финансовый результат и контроллинг», перейти во вкладку «Отчёты по финансовому результату» и выбрать «Закрытие месяца». Согласно стандартным системным настройкам, данный вид отчётности в 1С изначально является скрытым и его требуется подключить через отчётную панель (он крайне важен для организаций, которые используют валютные операции).
Суть отчёта «Справка-расчёт переоценки валютных средств» состоит в следующих опциях:
– В проведении аналитики по причинам обязательной повторной оценки средств в валюте;
– В выполнении аудита относительно определения сумм для курсовых разниц.
Для всех валют, которые использует организация, отчётность показывает данные для управленческого и регламентированного учётов в 1С: ERP в разрезе таких сведений:
– Общая аналитика – отвечает за повторную оценку по всевозможным показателям;
– Учётные счета – отображает учётные счета, которые содержат курсовые разницы, внутри регламентированного учёта в 1С: ERP;
– Валютная сумма – показатель, который показывает остаточное количество валюты на конец выбранного периода;
– Валютные остатки перед повторной оценкой – показывает остатки валюты на крайний день периода;
– Текущий курс – параметр, который показывает актуальный курс выбранной валюты для последнего дня периода;
– Курсовая сумма – показывает остаточное количество валюты, с учётным курсом внутри управленческого учёта в 1С: ERP;
– Начисленные расходы и доходы – показывает то, какая была начислена сумма по курсовым разницам за весь отчётный период;
– К начислению – то, сколько нужно начислить, показатель считается при помощи такой формулы: «Сумма по курсу» – («Остаток в валюте для переоценки» + «Начислен доход» – «Начислен расход»). Если данное значение имеет не нулевое значение, то требуется заново выполнить оценку по валютным средствам.
Ниже демонстрируется пример заполненного данного отчёта:
По отчёту можно расшифровывать все показатели и смотреть их аналитики.
3. Конвертация валют в 1С и кратность курса
Для всех документов по денежным средствам внутри системы, в функции «Конвертация валют в 1С» обязательно добавляется кратность валютного курса. Данный показатель позволяет точно проводить повторные расчёты по валюте. На скриншоте далее отображён пример расположения этого параметра:
Этот показатель также учитывается внутри документа: Авансовый отчёт 1С для таблицы «Конвертация», как можно увидеть здесь:
Значение кратности располагается в регистре со сведениями «Курсы валют в 1С».
Туренко Лев,
Специалист компании ООО “Кодерлайн”
