Прослеживаемые основные средства в 1С Импорт и эксплуатация в 1С ERP 2.5

Содержание:

1. Что такое прослеживаемые товары в системе 1С ERP

Прослеживаемые товары (далее – ПТ) — это система хранения 1С и контроля сведений о товарах, ввозимых из других стран, созданная для наблюдения за движением партии товара от импортера до конечного покупателя РФ. Для этого введены новые формы отчетов 1С ERP, дополнены реквизиты счетов-фактур, изменена декларация по НДС в 1С ERP.

Информацию о ПТ 1С подают как организации, так и индивидуальные предприниматели с любой системой налогообложения при выполнении следующих операций:

Ввоз в Российскую Федерацию
Покупка
Продажа
Утилизация
Передача
Вывоз из Российской Федерации

Правила прослеживаемости описаны в Федеральном законе от 9 ноября 2020 г. N 371-ФЗ и вступили в действие с 01.07.2021 г.

С перечнем ПТ можно ознакомиться в Постановлении Правительства РФ от 01.07.2021 N 1110.

Дополнительная информация

2. Настройки функции ПТ в конфигурации 1С ERP 2.5

Для настройки функции ПТ в системе 1С: ERP 2.5 необходимо:

Включить функциональность прослеживаемости в 1С:

в разделе «НСИ и администрирование», «Настройка НСИ и разделов» перейти в настройки учета НДС, импорта и экспорта. В подразделе «Регистрация и контроль номеров ГТД 1С» необходимо проставить признак «Торговля импортным товаров», в этом случае становится активным признак «Учет прослеживаемых импортных товаров ведется с».

Здесь необходимо указать период начала ведения прослеживаемости в 1С, и перейти по гиперссылке, используя навигацию 1С, в «Настройки» для указания необходимой информации, либо из раздела «Закупки» – «Сервис» – «Учет прослеживаемых товаров»

В карточку номенклатуры в 1С внести следующие настройки:

В случае, если организация приобрела ПТ 1С с намеренностью использовать в коммерческой деятельности в качестве основных средств, в документе поступления от поставщика необходимо проверить заполнение и количество товара по РНПТ (регистрационный номер партии товара):

Проводки документа «Приобретение услуг и прочих активов»:

Создаем документ «Принятие к учету ОС в 1С» и заполняем необходимые реквизиты

Проводки документа «Принятие к учету ОС»

Отследить прослеживаемые товары в составе ОС можно в отчете «Ведомость прослеживаемых товаров в составе ОС», перейти можно из раздела «Внеоборотные активы 1С» – «Отчеты по внеоборотным активам 1С» – «Ведомость прослеживаемых товаров в составе ОС»

При необходимости разукомплектации ОС, содержащих ПТ, отражение в 1С происходит с помощью документа «Разукомплектация ОС»

На вкладке «Основное» заполняем ОС, подлежащее разукомлектации в 1С

На вкладке «Принимаемые к учету» отражаем ОС, полученные в результате разукомплектации в 1С.

На вкладке «Прослеживаемые товары» заносим то ОС, которое содержит в себе признак ПТ с указанием номера ГТД 1С, кода ТН ВЭД в 1С и количества по РНПТ

В Ведомости прослеживаемых товаров в составе ОС можно видеть, что позиция «Холодильник» ушла, а позиция «Узел холодильный», полученная в результате разукомлектации появилась в учете прослеживаемых товаров.

Аналогично, при объединении нескольких ОС, содержащих признаки ПТ, необходимо воспользоваться документом «Объединение ОС»

На вкладке «Основное» заполняем ОС, получаемое в результате объединения, а также выбираем вид операции «Объединение в новое ОС» или «Присоединение к существующему ОС»

На вкладке «Объединяемые ОС» отражаем ОС, подлежащих объединению.

На вкладке «Прослеживаемые товары» заносим то ОС, которое содержит в себе признак ПТ с указанием номера ГТД 1С, кода ТН ВЭД в 1С и количества по РНПТ

В Ведомости прослеживаемых товаров в составе ОС можно видеть, что позиция «Узел холодильный» ушла, а позиция «Холодильная установка», полученная в результате объединения, появилась в учете прослеживаемых товаров.

Выбытие ОС, подлежащих прослеживаемости, рассмотрим на примере документа «Списание ОС в 1С».

На вкладке «Списываемые прослеживаемые товары» используя функционал подбора вносим ОС, которое содержит в себе признак ПТ с указанием номера ГТД 1С, кода ТН ВЭД в 1С и количества по РНПТ

После проведения документа «Списание ОС в 1С» в Ведомости прослеживаемых товаров в составе ОС можно видеть, что позиция «Холодильная установка» отобразилась в колонке «Расход».

Таким образом можно вести учет ТП в конфигурации 1С ERP 2.5

Шеина Вера,

Специалист компании ООО “Кодерлайн”

14.03.2023 by daharasheva No comment(s)

Плательщик и грузополучатель разные в конфигурации 1С: ERP

Содержание:

1. Редактирование реквизитов получателя груза в системе программы 1С: ERP

На практике часто бывает, что организация доставки груза требуется не в головной офис, а либо в обособленное подразделение российского государства, либо другому юридическому лицу, а не плательщику, либо необходима доставка на объект строительства. В таких случаях в отгрузочных документах указывают плательщика и грузополучателя разных. Также плательщик и грузополучатель разные могут быть указаны в счет-фактуре или УПД.

В конфигурации 1С: ERP для указания плательщика и грузополучателя разных предусмотрена возможность редактирования реквизитов получателя груза. В 1С документе отгрузки («Реализация товаров и услуг») необходимо перейти на закладку «Дополнительно».

При переходе открывается гиперссылка «Реквизиты печати/Акта на передачу прав», по которой можно перейти в диалоговое окно для заполнения реквизитов Грузополучателя.

После перехода по ссылке, становится доступен выбор из справочника «Контрагенты» (юридические или физические лица). Обратите внимание на подраздел «Доверенность». Данные для заполнения бланков доверенности следует запросить заранее.

После заполнения всей информации о транспортном средстве, данных про покупателя и доверенность, открывается возможность выбрать в 1С печатную форму документа:

Предусмотрено достаточно много печатных форм 1С. Вызываются они по кнопке «Печать» из документа «Реализация товаров и услуг» на закладке «Дополнительно».

Дополнительная информация

2. Новая форма заполнения транспортной накладной в конфигурации 1С: ERP

Чаще всего используется «Транспортная накладная». Нужно иметь в виду, что с 01.01.2022 транспортные накладные разрешено оформлять в электронном виде, а с 01.03.2022 транспортные накладные в 1С нужно заполнять по новой форме и в 4-х экземплярах. В новой форме ввели раздел, где указывается стоимость груза, изменилась нумерация разделов, а также добавились новые разделы. Теперь транспортную накладную в 1С разрешено использовать в качестве первичного документа. Транспортную накладную в 1С не выписывают, если груз доставляет продавец, а стоимость перевозки включена в цену товара. Также не выписывается транспортная накладная в 1С, если груз забирает покупатель своим транспортом.

Гардышева Галина,

Специалист компании ООО “Кодерлайн”

13.03.2023 by daharasheva No comment(s)

Оплата кредитом в конфигурации 1С: ERP Управление предприятием

Содержание:

1. Как создать карточку нового кредитного договора в системе программы 1С: ERP Управление предприятием?

Учет банковских кредитных договоров в конфигурации «1С: ERP Управление предприятием» вынесен в отдельный подраздел «Финансовые инструменты», который расположен в разделе «Казначейство».

В этот блок включены договора кредитов, договора банковских депозитов, займов и договор лизинга РФ. Для ввода нового кредитного договора нужно перейти в меню «Договора кредитов и депозитов». При этом открывается журнал учета договоров, в котором через клавишу «Создать» открывается карточка нового договора, при заполнении которой мы можем выбрать характер и тип заключаемого договора.

Дополнительная информация

2. Последовательное заполнение банковского кредитного договора в конфигурации программы 1С

Последовательно заполняем информацию на всех закладках. Эта информация должна содержать сведения о сторонах договора, при этом, в зависимости от выбранного характера договора, изменяется и интерфейс на закладке. Например, если мы выбираем характер договора = «Кредит или займ полученный», то у нас будут поля ввода информации о «Кредиторе» и «Контрагенте». Если же характер договора = «Депозит», то поля ввода информации будут иметь другое наименование: «Дебитор» и «Контрагент». По кредитным договорам ГК РФ, равно как и по договорам займов, предприятие получает денежные средства либо от кредитных организаций, либо от других коммерческих предприятий РФ, либо от сотрудников/Учредителей. В дальнейшем, поступившие денежные средства расходуются по усмотрению предприятия, если, конечно, это не целевое финансирование организации. Поэтому при оплате за товары или услуги источник возникновения денежных средств особого значения не имеет. А вот учет кредитных договоров (или договоров займа) имеет свои особенности. При заполнении закладок в карточке договора в 1С, следует обратить внимание на заполнение закладки «Учетная информация».

Она определяет основные характеристики по учету заемных средств. Статьи движения ДС при поступлении мы выбираем из списка. Как видно из слайда, их можно удобно группировать по видам деятельности. А счета учета БУ задаются из подраздела «Финансовый учет», «Группа фин. Учета расчетов», где предусмотрен аналогичный механизм выбора нужного значения из списка.

Еще следует обратить внимание на закладку «Расчеты». На ней задаются сведения об условиях, на которых предоставлен кредит и о его сроке («Краткосрочный» или «Долгосрочный»).

Выбираем «Краткосрочный», если срок предоставления кредита менее 12 месяцев. В этом случае, сведения по такому кредиту будут отражаться в балансе по строке 1510, если же срок предоставления кредита более 12 месяцев, то выбираем «Долгосрочный». Тогда информация о кредите попадет в баланс по строке 1410.

В карточке договора в 1С можно ввести график погашения долга и сроки уплаты процентов за пользование кредитными деньгами. Кроме того, функция «Органайзер» позволяет установить напоминание об этом.

В диалоговом окне «Напоминания» нужно выбрать соответствующий договор, и задать периодичность напоминания, а также время, за которое нужно его вывести для пользователя.

Таким образом, для оплаты контрагенту в 1С за полученные товары и услуги заемными денежными средствами, требуется ввести в программу кредитный договор или договор займа, оформить по нему поступление ДС, и оплатить обычным способом (через кассу или по расчетному счету) необходимую сумму. При расчетах через кассу, нужно помнить про лимит расчетов наличными деньгами, иначе предприятие может попасть на штрафы, которые предусмотрены за превышение лимита кассы. При банковских безналичных расчетах (через банк), ограничений не имеется.

Гардышева Галина,

Специалист компании ООО “Кодерлайн”

13.03.2023 by daharasheva No comment(s)

Налоговый учет металлолома в конфигурациях 1С: ERP Управление предприятием 2.5 и 1С: Комплексная автоматизация 2

Содержание:

1. Возникновение металлолома и реализация лома черных, цветных металлов

В организациях, которые ведут ремонтные работы, производят металлоемкую продукцию, осуществляют монтаж или демонтаж основных средств образуются отходы металлов, их можно сдавать в металлолом и получать от таких операций дополнительную прибыль. Налоговый учет НК РФ таких операций регулируется налоговым кодексом (статья 250 и статья 251 налогового кодекса). До 2022 года реализация лома черных, цветных металлов не попадала под объект обложения НДС, но так как с 01 января 2022 года вышла новая редакция НК, в которой этот пункт не содержится, то ситуация изменилась. Теперь реализация металлолома попадает под объект обложения НДС в общем порядке. Если металлолом образовался на предприятии в результате производственных операций, его надо оприходовать и отразить как внереализационные доходы организации. Но есть еще одна тонкость: металлолом является отходами v класса опасности, это мнение министерства природных ресурсов, приказ которого №721 обязывает все предприятия оформлять документально учет и операции со всеми видами отходов, включая отходы лома черных и цветных металлов. А вот порядок учета металлолома жестко не регламентирован, и организация вправе самостоятельно его разработать, включая формы применяемых бланков, и закрепить их в своих внутренних локальных нормативных актах.

Второй случай возникновения металлолома в организации — это приобретение металлолома (в этом случае он учитывается как товар на сч.41). Организация должна самостоятельно разработать локальный нормативный акт учреждения, который включает условия переработки/продажи и хранения лома черных и цветных металлов, порядок документального сопровождения операций с ним, назначить ответственных лиц для работы с отходами металлов.

При реализации металлолома необходимо оформить документ реализации и счет-фактуру к нему. Если продавец оформил счет-фактуру с отметкой «НДС исчисляется налоговым агентом», то покупатель должен начислить НДС как налоговый агент (Дт 19 Кт 68) расчётным путем, даже если он сам не является плательщиком НДС.

Операции освобождаемые от НДС: операции по передаче на утилизацию макулатуры и лома драгоценных металлов. На запросы по поводу освобождения от НДС других видов отходов, включая опасные, Минфин выпустил разъяснения, что такие операции облагаются НДС на общих основаниях.

Дополнительная информация

2. Реализация металлолома в системах программ 1С: Предприятие

В конфигурации системы 1С: Бухгалтерия приходовать металлолом можно, используя документ «Оприходование материалов», который расположен в разделе «Склад».

В конфигурации «1С: Бухгалтерия предприятия КОРП» расширенный функционал, учет и реализация металлолома автоматизированы.

Поскольку интерфейс в конфигурациях «1С: Бухгалтерия предприятия» отличается от «1С:Комплексная автоматизация 2» и «1С:ERP Управление предприятием 2.5», рассмотрим на примере«1С:ERP Управление предприятием 2.5».

Документ «Отражение излишков товаров» находится в разделе «Склад». Он используется для оприходования металлолома при сборке/разборке, ремонте и прочих аналогичных операциях. В конфигурации «1С: ERP Управление предприятием 2.5» нет документа «Оприходование товаров», вместо него используется «Отражение излишков товаров». После перехода из раздела «Склад» в подраздел «излишки, недостачи, порчи», по кнопке «Создать» выбираем нужный документ.

При покупке или реализации металлолома используются штатные документы, которые применяются при поступлении или реализации товаров.

Для налога на прибыль организации могут включить в расходы затраты на транспортировку, хранение и утилизацию (если металлолом возник в процессе производства). При этом система налогообложения предприятия значения не имеет (ОСНО, УСН, ЕСНХ). Это регулируется Налоговым кодексом (статья 254).

Гардышева Галина,

Специалист компании ООО “Кодерлайн”

10.03.2023 by daharasheva No comment(s)