Регламентированный учёт в 1С ERP Вычет НДС покупок начисление НДС с продаж
1. Регламентированный учёт в 1С ERP
Рассмотрим то, какие особенности и нововведения есть для проведения регламентированного учёта в 1С ERP:
- Расчёты вычетов и восстановлений НДС в 1С в поквартальном разрезе
Первое, на что необходимо обратить внимание, – это методология, которая регулирует исключение вычетов и восстановлений НДС в 1С во время изменения вида работ в квартальный период. Чтобы это сделать – нам необходимо обратить внимание на настройку в конфигурации системы 1С «Периодичность формирования вычетов и восстановлений НДС» внутри карточки по учётной политике. Здесь можно избрать будут ли вычеты и восстановления формироваться каждый квартал или каждый месяц (согласно стандартным настройкам, установлен параметр «Ежемесячно»):
Стоит обратить внимание на то, что если выбран способ «Ежеквартально», то все движения регистров и проводки по НДС будут сформированы в счетах-фактурах, а не в документации по приобретению ценностей. И это будет выполнено во время действия «Закрытие месяца» – в крайнем квартальном месяце.
- Блокировка НДС в 1С ERP
Чтобы сумму принятия для НДС к вычету можно было легко менять и корректировать, – в конфигурации 1С: ERP существует блокировка произвольных сумм НДС в 1С ERP. Для этого, внутри документа «Блокировка вычета НДС» содержатся реквизиты «Срок блокировки» и «НДС», которые будут основываться на документе по приобретению. Согласно стандартным настройкам системы 1C, – период блокировки длится до первого числа квартала, который следует за датой документа.
Важно понимать, что у документа «Блокировка вычета НДС» нет движения по регистрам. Период, за который будет выполнен анализ данных по блокировке НДС, зависит от настройки в конфигурации системы 1С «Периодичность формирования вычетов и восстановлений НДС». Ниже представлен пример панели по блокировке НДС:
Также документ «Блокировка вычета НДС» можно вводить, основываясь на счетах-фактурах, как демонстрируется далее:
Блокировка НДС будет завершена – по окончанию её срока действия, либо вручную, юзером.
- Особенности НДС
Особенности НДС в конфигурации 1С: ERP заключаются в том, что условия для вычета НДС проверяются не в общем во всём счёте-фактуре, а по конкретным суммам. Это позволяет знать точные суммы НДС, которые были восстановлены раньше при экспорте сырья или во время реализации товаров с долгим производственным циклом по изготовлению, а также вычитать НДС относительно оплатам для операций по приобретению услуг в электронной форме у зарубежных производителей и компаний.
Также, для процедуры «Закрытие месяца» НДС рассчитывается группами, по 100 штук заданий за раз.
2. Инструкция по полному учёту НДС в 1С ERP
Работа с НДС в конфигурации 1С: ERP начинается во вкладке «Помощник по учёту НДС», которая располагается внутри панели «НДС», в блоке «Финансовый результат и контроллинг», как можно увидеть на скриншоте далее:
Далее, нам необходимо избрать нужную нам организацию и период, за который будет проводиться расчёт НДС в 1С, это можно увидеть ниже:
Также, для удобства юзера в управлении НДС, внутри конфигурации 1С: ERP существует помощник с подсказками-ссылками. Он располагается на рабочем месте: кликаем на «Помощник по учёту НДС» и кликаем на «Ожидается получение счетов-фактур от поставщиков», после чего, появится отчёт «Наличие счетов-фактур полученных». Однако, важно понимать, что в данном отчёте будут отображены лишь документация с ошибками, для которых нет счетов-фактур.
Чтобы ввести недостающие счета-фактуры, – кликаем на документ, который является основанием, в отчётной таблице, как показано в примере ниже:
Следующий шаг – кликнуть на ссылку «Зарегистрировать счёт-фактуру в 1С», как можно увидеть далее:
Внутри формы в «Счёт-фактура полученный» нужно прописать дату и номер, после чего, можно выполнять проводку и отразить в регламентированном учёте в 1С ERP.
Счета-фактуры, которые были получены после того, как регламентированный учёт в 1С ERP был сформирован, – сразу появятся среди дебетовых проводок счёта 68.02, как можно наблюдать на скриншоте с примером далее:
Как только всё будет введено и корректно – ссылка внизу помощника по НДС будет иметь название «Все счета-фактуры от поставщика получены», как в примере ниже:
Далее нужно заново закрыть период в конфигурации системы 1С, для этого, кликаем на «Финансовый результат и контроллинг» и переходим на вкладку «Закрытие месяца» и кликаем по «Оформить», как показано на скриншоте далее:
Следующий шаг – это войти в панель «Регламентированный учёт в 1С ERP», где в бухгалтерской стандартной отчётности, нам нужно сформировать «Оборотно-сальдовую ведомость по счёту 1С», как на картинке далее:
Обязательно проставить «галочки», как на скриншоте с примером ниже:
Готовая ведомость по 19-му счёту выглядит таким образом:
3. Книга продаж и покупок 1С
Чтобы создать книгу продаж и покупок 1С, нужно кликнуть на «Помощник по учёту НДС» и войти в панель «Отчёты по НДС», где существуют необходимые одноимённые кнопки, как показано далее:
Теперь сформируем, результат для книги покупок будет таким:
А для книги продаж следующим:
Фархутдинов Айдар,
Специалист компании ООО “Кодерлайн”