Порядок закрытия месяца в 1С: ERP: ключевые операции и подводные камни
Закрытие месяца в 1С: ERP — обязательная процедура, без которой невозможно получить корректные данные регламентированного учета. Это не просто техническая операция, а комплекс регламентных действий, влияющих на себестоимость, бухгалтерскую и налоговую отчетность. Последние версии 1С: ERP (начиная с 2.5) позволяют автоматизировать закрытие, но требуют внимательной подготовки.
1. Процедура закрытия месяца в системе 1С: ERP: этапы и последовательность действий
Закрытие выполняется через раздел “Финансовый результат и контроллинг” → “Закрытие месяца”. Система предлагает последовательность шагов, адаптированную под учетную политику организации. Основные этапы:
1.Корректировка стоимости МПЗ — уточнение себестоимости ТМЦ, если были поступления с допрасходами, возвраты, пересчеты.
2.Списание РБП — равномерное распределение расходов будущих периодов на текущий месяц.
3.Амортизация — начисление по всем ОС, НМА и НПА, включая те, что введены в эксплуатацию в отчетном месяце.
4.Закрытие счетов 20, 23, 25, 26 — перераспределение затрат по объектам учета и расчет фактической себестоимости.
5.Закрытие 44 счета — отнесение расходов на продажу на финрезультат.
6.Расчет НДС и налога на прибыль — формирование проводок по косвенным налогам, контроль разниц.
7.Дополнительные регламентные операции — отражение курсовых разниц, корректировка реализации и пр.
Порядок может отличаться в зависимости от настроек учета, отраслевой специфики, применяемой функциональности (производство, запасы, финансы).
2. Причины и рекомендации по успешному завершению закрытия месяца в системе 1С: ERP
– Не все документы проведены. Даже один непринятый к учету акт или перемещение может остановить закрытие.
– Ошибки в счетах учета. Неверно указанные счета в карточках номенклатуры в 1С, договоров или ОС приведут к отсутствию проводок или неверным итогам.
– Не сформированы регламентные документы. Без сформированных РБП, ОС, спецодежды, результатов инвентаризации операции не отработают.
– Проблемы с аналитикой. Отсутствие нужных субконто (например, статьи затрат) вызывает ошибки при расчете себестоимости.
– Ручные проводки. Внесенные вручную операции без аналитики мешают системе корректно выполнять закрытие.
– Нет контроля остатков. Отрицательные остатки по складам или партиям вызывают ошибки в корректировке стоимости.
Рекомендации
– Перед запуском закрытия проверьте документы за месяц — они должны быть проведены, без пометок на удаление и ошибок.
– Используйте отчет “Контроль состояния учета” — он показывает, что может помешать закрытию.
– Проверяйте остатки и движения по счетам через “Оборотно-сальдовую ведомость”, особенно 10, 20, 44, 90.
– Запускайте закрытие сначала в тестовой базе, особенно при переходе на конфигурацию 1С: ERP или после изменений в учетной политике.
Итог: закрытие месяца — не формальность, а ключевой процесс, отражающий реальную финансовую картину. Его стабильность зависит от качества данных, дисциплины пользователей и правильной настройки учета. Раз в месяц вы получаете итог всей хозяйственной деятельности — важно, чтобы этот итог был точным.
Овечёнков Максим ,
Специалист компании ООО “Кодерлайн”