Аудиторский след в хозяйственных операциях, корректировки прошлых периодов в конфигурации 1С: ERP 2.5.9
Какими документами выполняются исправления учета ВНА в конфигурации программы 1С: ERP 2.5.9?
В процессе деятельности организации часто встречается необходимость порядка внесения изменения в документы, относящихся к периоду, закрытому для порядка внесения исправлений. Рассмотрим методы внесения корректировок прошлых периодов в конфигурации 1С: ERP 2.5.9 и выше. Разделы системы, документы которых могут быть исправлены и/или сторнированы:
– Взаиморасчеты;
– Учет доходов и расходов;
– Склад и производство
Исправления учета ВНА в конфигурации 1С: ERP выполняются документами «Корректировка стоимости и амортизации ОС» и «Корректировка стоимости и амортизации НМА» и не рассматриваются в рамках этой статьи.
Функционал активируется в разделе НСИ и администрирование – Финансовый результат и контроллинг – Исправление и проверка документов – Использовать исправительные документы.
Создание и проведение документа-исправления в конфигурации 1С: ERP 2.5.9
На основании документа, подлежащего исправлению, доступен ввод документа-исправления, который заполняется первичными данными текущей датой. При проведении документа-исправления формируются сторно движений документа-основания и движения документа -исправления.
Проводки в регламентированном учете в 1С: ERP фиксируются на дату внесения исправлений, но могут быть исправлены вручную.
В исправительном документе появляется ссылка на исходный документ.
Появилась возможность создавать несколько версий исправительного документа. Каждое последующее исправление документа в 1С всегда вводится на основании активного документа цепочки, при этом редактирование предыдущих блокируется.
Аннулирование первоначального документа производится типовым документом «Сторно», при проведении которого формируются сторно записи всех движений документа в 1С. При этом в документе «Сторно» предусмотрена печатная форма бухгалтерской справки.
При проведении документов-исправлений проверяются контрольные соотношения. Например, если в результате проведения исправления документа в 1С образуется нехватка материала (товара), то система не даст провести такой документ.
В журналах документов появился столбец, в котором отмечаются исправленные и сторнированные документы, при этом, одновременно в столбце «Исправляемый (сторнируемый) документ» отражается ссылка на документ-основание.
В печатных формах документа-исправления выводятся дата и номер исправляемого документа. Номер и дата исправления не выводится.
Шеина Вера,
Специалист компании ООО “Кодерлайн”