Аналитическая отчетность по движению денежных средств в 1С:ERP Управление предприятием
1. Финансовый анализ с помощью системы 1С:ERP Управление предприятием
В процессе работы любой компании, независимо от ее масштаба и сферы деятельности, возникает необходимость в регулярном анализе финансовых потоков. Управленческие отчеты позволяют своевременно отслеживать показатели, выявлять расхождения с плановыми значениями и принимать обоснованные управленческие решения.
Одним из ключевых инструментов контроля является аналитическая отчетность по движению денежных средств. Она помогает вести учет доходов и расходов, обеспечивая прозрачность финансовых операций.
В 1С:ERP Управление предприятием движение денежных средств фиксируется по статьям и местам хранения. Все операции оформляются документально, а после их проведения информация автоматически становится доступной в системе оперативного учета. Благодаря этому управленцы могут быстро получить необходимые финансовые данные.
В бухгалтерском (регламентированном) учете сведения о движении денежных средств появляются только после выполнения операции «отражение документов в регламентированном учете».
2. Основные отчеты по движению денежных средств в учетной системе 1С:ERP
Раздел «Казначейство» в 1С:ERP содержит перечень отчетов, которые помогают контролировать движение наличных и безналичных денежных средств:
– Ведомость по денежным средствам
– Движение денежных средств
– Ведомость по подотчетным суммам
– Контроль операций с денежными средствами
– Ведомость расчетов по финансовым инструментам
– Ведомость по денежным документам
– Реестр платежей
Рассмотрим подробнее несколько ключевых отчетов.
1.Ведомость по денежным средствам
Этот отчет содержит данные о поступлениях, расходах и остатках денежных средств в организации. Он состоит из двух таблиц:
– первая отображает начальные и конечные остатки, а также сведения о движении денег по кассам и счетам;
– вторая показывает суммы, находящиеся в процессе перевода.
Отчет позволяет анализировать данные за любой выбранный период, группируя их:
– по форме платежа (наличные/безналичные);
– по конкретному кассовому или банковскому счету;
– в разных валютах (регламентированной, управленческой, валюте расчетов).
Например, по движение наличных денежных средств
Дополнительно для учета движения наличных средств можно использовать оборотно-сальдовую ведомость по счету 50.01 «Касса».
По переводам в пути.
В бухгалтерском учете аналогичные операции фиксируются на счете 57 «Переводы в пути».
2.Движение денежных средств
Этот отчет является основным инструментом анализа финансовых потоков компании. Он включен в бухгалтерскую отчетность (форма №4) и помогает как внутренним, так и внешним пользователям отслеживать структуру доходов и расходов.
В 1С:ERP статьи движения денежных средств (ДДС) служат аналитическими показателями и группируются по видам деятельности:
– Финансовая – включает кредиты, дивиденды, займы, привлечение капитала.
– Операционная – содержит данные о поступлениях от продаж, оплате поставщикам, выплате зарплат, прочие потоки денег в результате операций, которые нельзя отнести к финансовой или инвестиционной деятельности
– Инвестиционная – охватывает операции, связанные с покупкой или продажей активов.
Хотя в системе предусмотрен стандартный список статей ДДС, пользователи могут добавлять собственные категории для более детального анализа.
Отчет формируется как в табличном, так и в графическом виде. По умолчанию данные группируются по месяцам за год, но параметры можно изменять, выбирая нужные интервалы. В отчете отображаются как наличные, так и безналичные средства, а также остатки в кассах и на банковских счетах.
Графический вид движения наличных денежных средств.
Табличный вариант.
Как видно из отчета, величина денежного потока за период составила 44900 руб., что так же соответствует данным бухгалтерского учета по счету 50 «Касса».
3.Ведомость по подотчетным суммам
Компании регулярно выдают деньги сотрудникам в подотчет, и важно контролировать их использование.
В 1С:ERP учет таких операций ведется на счете 71. Сотрудник может получить средства как наличными, так и в безналичной форме (перечислением на карту).
Отчет помогает отслеживать задолженность подотчетных лиц перед организацией и соблюдение кассовой дисциплины.
Настройки отчета позволяют формировать данные:
– по конкретному сотруднику;
– по одной или нескольким организациям;
– с детализацией до уровня регистратора.
В графе «Приход» указывается сумма выданных средств, в графе «Расход» – потраченных. Если остаток положительный, сотрудник должен компании, если отрицательный – организация должна работнику.
Эти данные можно сверить с бухгалтерской отчетностью, проанализировав оборотно-сальдовую ведомость по счету 71.
4.Контроль операций с денежными средствами
Этот отчет предназначен для проверки незавершенных операций. Финансовая операция считается незавершенной, если по ней не проведены все необходимые документы.
Отчет анализирует:
– внутренние и межфирменные переводы денежных средств;
– расчеты по эквайрингу и конвертации валют;
– выдачу авансов подотчетным лицам.
Для каждой незавершенной операции система предлагает рекомендации по дальнейшим действиям.
Данные можно отображать с разной детализацией – от краткой информации до развернутого анализа с указанием контрагентов.
5.Ведомость расчетов по финансовым инструментам
Этот отчет используется для анализа денежных потоков, связанных с:
– кредитами и займами;
– депозитами;
– лизинговыми платежами.
В системе можно настроить отбор данных по контрагентам, договорам, типам сумм и валютам (регламентированной, управленческой, валюте расчетов).
Отчеты 1С:ERP Управление предприятием позволяют вести детальный анализ движения денежных средств, контролировать финансовые операции и принимать своевременные управленческие решения.
Гибкость настройки отчетности помогает адаптировать аналитику под потребности бизнеса, улучшая контроль над финансами и повышая эффективность работы предприятия.
Крупина Елена,
Специалист компании ООО “Кодерлайн”